Легализация преступных доходов — это серьезное экономическое преступление.

Как правило преступники стремятся скрыть истинное происхождение доходов, связанных с коррупцией, уклонением от уплаты налогов, наркобизнесом, деятельностью террористических организаций и другими видами организованной преступности.

Согласно Федеральному закону от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»:

• Доходы, полученные преступным путем – денежные средства или иное имущество, полученные в результате совершения преступления;

• Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем – придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления.

В соответствии со статьей 174 УК РФ легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем – совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом наказывается штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года.

Согласно статье 15.27 КоАП РФ неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма предусматривает наказание в виде предупреждения или административного штрафа, или административного приостановления деятельности.